不良资产债权转让是怎么操作的？

1. 不良资产债权转让是怎么操作的？

不良资产债权转让是项系统而复杂的工作，涉及法律法规众多，往往看似简单，参与操作时会发现，问题盘根错节千头万绪。现将前人先辈总结的相关要领及法律条文摘录整理，分享如下：

             首先，确定债权是指经人民法院生效判决或仲裁机构生效裁决确认的具有法律强制执行效力的债权。对于一般债权转让，合同法已有明确规定（第七十九条至第八十三条），但确定债权的转让及转让后申请强制执行权的行使等问题，最高人民法院虽有发布相关通知、规定，但其仅对金融资产管理公司收购、处置银行不良债权以及依法从金融资产管理公司受让债权的受让人将债权另行转让给其他普通受让人这两种特殊情形进行规范，对于一般确定债权转让在实务中应如何操作法律及司法解释鲜有规定。
            为支持金融不良资产债权处置工作，最高院分别在05年、09年发布《关于金融资产管理公司收购、处置银行不良资产有关问题的补充通知》、《关于判断确定的金融不良债权多次转让人民法院能否裁定变更执行主体请示的答复》[（2009）执他字第1号，以下简称“1号答复”]，确认：金融资产管理公司在转让、处置不良债权或受让人自金融资产管理公司处受让不良债权后将该受让债权再行转让时，可向人民法院申请变更执行主体。

         关于一般确定债权让与中的受让人是否也可以向法院申请变更执行主体或直接以自己的名义向法院申请强制执行的问题，又有如下规定：
       《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》（以下简称《执行规定》）第18条第（2）项明确规定：“申请执行人是生效法律文书确定的权利人或其继承人、权利承受人”。2009年最高法在1号答复中规定：《执行规定》第18条第（2）项已经对申请执行人的资格予以明确。该条中的‘权利承受人’，包含通过债权转让的方式承受债权的人。但因1号答复为最高院对湖北省高院关于判断确定的金融不良债权多次转让人民法院能否裁定变更执行主体请示的答复，对于该答复能否适用于一般确定债权的转让，不同地区的法院有不同的理解。如北京高院在2013年印发《北京市法院执行工作规范》，规定债权人依法转让生效法律文书确定的债权的，可以裁定变更或追加其受让人为申请执行人，而2014年南京市高淳区人民法院民事判决确认彭鹏无偿受让生效判决确认的债权后应通过债权让与人向法院申请执行的方式实现该债权。直至2015年10月15日最高人民法院发布34号指导案例才使这一问题得到初步规范。

      “34号指导”重点在于，生效法律文书确定的权利人在进入执行程序前合法转让债权的，债权受让人即权利承受人可以作为申请执行人直接申请执行，无需执行法院作出变更申请执行人的裁定。


            其次，债权人履行告知义务也尤为关键。摘抄归纳几种常用告知方式利弊，供参考：

           1、债权人（转让人）、受让人、债务人共同订立债权转让协议，债务人在债权转让协议书中签字或盖章，可视为债权人已尽债权转让通知义务。

            2、口头、书面通知
          鉴于债权转让口头通知证据不易保留，一旦发生纠纷取证较为困难，建议以书面形式通知为妥。

           3、邮寄通知
          债权转让人或受让人选择邮寄方式通知债务人时，应注意以下几点：a.选择EMS邮政速递并准确填写邮件收件人、联系方式、公司名称及地址；b.邮件内件品名填写“债权转让通知书”，并准确反映债权转让的内容和具体的受让人；c.要求邮政公司加盖投递日期的圆章；d.保留邮寄送达的回执证明，若回执显示拒收退回，联系邮政公司及投递员取得相关情况说明并加盖邮政公司公章，说明中要详细陈述揽投员曾经拨打邮件标注的收件人电话联系机主，机主拒收或有其他情形。

            4、公证通知
          虽然书面送达并取得回执是最佳送达方式，但如果债务人拒绝签收，送达人也无法证明其已经履行了通知义务。因此建议通过公证机关送达的方式通知，如果债务人拒绝签收债权转让通知，公证机关可以留置并在公证书上记录送达情况，法院会认可该送达的效力。

             5、公告通知
             当债务人“玩失踪”下落不明、债权转让无法通知时，债权人能否通过“公告”送达要视债权的性质而定。若为金融不良债权，根据《最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》第六条，金融资产管理公司受让国有银行债权后，原债权银行在全国或者省级有影响的报纸上发布债权转让公告或通知的，视为履行通知义务。对于普通确定债权，最高院在1号答复中明确：普通受让人不能适用诉讼费减半收取和公告通知债务人等专门适用于金融资产管理公司处置不良债权的特殊政策规定。



            最后，关于转让协议的几点建议：
            1、《债权转让协议》应写清确定债权转让之标的债权数额，若生效判决或裁决未明确违约金、利息等的具体数额（如判决中确定利息、违约金应计算至本金付清之日止），应在协议中对判决或裁决的相关具体内容进行确认；

            2、若确定债权之上设有担保权益，应明确该担保权益是否一同移转；

            3、应确定债权文件原件保管主体及移交时间；

            4、应明确债权转让通知方式及通知义务的主体，以及负有通知义务的一方未履行该项义务时应负担何种不利的法律后果；

            5、应明确债权转让方与受让方的权利义务，如转让方应保证其有权处分标的债权、债权转让后债务人继续对原债权人履行义务时应如何处理等。

           6、为保证债权转让的确定有效，维护各方利益，建议对《债转转让文书》进行公证。

2. 不良资产债权转让可靠吗

不良资产的债权转让有效，但要符合下列条件：该资产属于根据性质、按照当事人的约定、依照法律规定可以进行转让的债权；债权人与第三人达成了转让协议；以及及时通知了债务人。
一、债权转让的生效情形有什么？
债权转让的生效情形：存在合法有效的债权；根据债权性质、按照当事人的约定、或者依照法律的规定债权可以进行转让；以及转让行为通知了债务人。
债权转让是指债的关系不失其统一性，债权人通过让与合同将其债权转移于第三人享有的现象。
二、债权转让后能起诉原债务人吗
债权转让后能起诉原债务人，但需满足一些条件：1、该债权依据法律规定是可以转让的。2、债权人转让债权时通知过债务人。3、起诉的权利不是专属于原债权人的。
《民法典》第五百四十五条
债权人可以将债权的全部或者部分转让给第三人，但是有下列情形之一的除外：
（一）根据债权性质不得转让；
（二）按照当事人约定不得转让；
（三）依照法律规定不得转让。
当事人约定非金钱债权不得转让的，不得对抗善意第三人。当事人约定金钱债权不得转让的，不得对抗第三人。
三、债务转移有什么规定？
《民法典》对于债务转移有下列规定：
1.第五百四十五条，债权人可以将债权的全部或者部分转让给第三人,但是有下列情形之一的除外:
(一)根据债权性质不得转让;
(二)按照当事人约定不得转让;
(三)依照法律规定不得转让。当事人约定非金钱债权不得转让的,不得对抗善意第三人。当事人约定金钱债权不得转让的,不得对抗第三人。
2.第五百四十六条，债权人转让债权,未通知债务人的,该转让对债务人不发生效力。债权转让的通知不得撤销,但是经受让人同意的除外。
3.第五百四十七条，债权人转让债权的,受让人取得与债权有关的从权利,但是该从权利专属于债权人自身的除外。受让人取得从权利不因该从权利未办理转移登记手续或者未转移占有而受到影响。
4.第五百四十八条，债务人接到债权转让通知后,债务人对让与人的抗辩,可以向受让人主张。
5.第五百四十九条，有下列情形之一的,债务人可以向受让人主张抵销:
(一)债务人接到债权转让通知时,债务人对让与人享有债权,且债务人的债权先于转让的债权到期或者同时到期;
(二)债务人的债权与转让的债权是基于同一合同产生。
6.第五百五十条，因债权转让增加的履行费用,由让与人负担。
【本文关联的相关法律依据】
《民法典》第五百四十五条
债权人可以将债权的全部或者部分转让给第三人，但是有下列情形之一的除外：
（一）根据债权性质不得转让；
（二）按照当事人约定不得转让；
（三）依照法律规定不得转让。
当事人约定非金钱债权不得转让的，不得对抗善意第三人。当事人约定金钱债权不得转让的，不得对抗第三人。
第五百四十六条
债权人转让债权，未通知债务人的，该转让对债务人不发生效力。
债权转让的通知不得撤销，但是经受让人同意的除外。
第五百四十七条
债权人转让债权的，受让人取得与债权有关的从权利，但是该从权利专属于债权人自身的除外。
受让人取得从权利不因该从权利未办理转移登记手续或者未转移占有而受到影响。

3. 不良资产如何做债权转让

不良资产的债权转让有效，但要符合下列条件：该资产属于根据性质、按照当事人的约定、依照法律规定可以进行转让的债权；债权人与第三人达成了转让协议；以及及时通知了债务人。【法律依据】《民法典》第五百四十五条债权人可以将债权的全部或者部分转让给第三人，但是有下列情形之一的除外：（一）根据债权性质不得转让；（二）按照当事人约定不得转让；（三）依照法律规定不得转让。当事人约定非金钱债权不得转让的，不得对抗善意第三人。当事人约定金钱债权不得转让的，不得对抗第三人。第五百四十六条债权人转让债权，未通知债务人的，该转让对债务人不发生效力。债权转让的通知不得撤销，但是经受让人同意的除外。第五百四十七条债权人转让债权的，受让人取得与债权有关的从权利，但是该从权利专属于债权人自身的除外。受让人取得从权利不因该从权利未办理转移登记手续或者未转移占有而受到影响。

4. 不良债权转让权能继续有效吗

不良债权转让，原债权人与债务人之间的管辖约定如果不 违反法律规定 的，该约定继续有效。《民法典》第五百四十七条规定， 债权人转让债权 的，受让人取得与债权有关的从权利，但是该从权利专属于债权人自身的除外。受让人取得从权利不因该从权利未办理转移登记手续或者未转移占有而受到影响。第五百四十九条规定，有下列情形之一的，债务人可以向受让人主张抵销： （一）债务人接到债权转让通知时，债务人对让与人享有债权，且债务人的债权先于转让的债权到期或者同时到期； （二）债务人的债权与转让的债权是基于同一合同产生。《民法典》第五百四十七条债权人转让债权的，受让人取得与债权有关的从权利，但是该从权利专属于债权人自身的除外。受让人取得从权利不因该从权利未办理转移登记手续或者未转移占有而受到影响。第五百四十八条债务人接到债权转让通知后，债务人对让与人的抗辩，可以向受让人主张。

5. 不良资产转让规定

法律分析：不良资产转让规定如下：1、批量资产转让不良资产进行组包，须定向转让给金融管理公司，并以依法合规、公开透明、竞争择优、价值最大化为原则；2、不良资产转让过程中应当向银监会或其派出机构报告，接受监管部门的监管调查，否则如果违反规定虽不至于使得转让合同无效，但可能会遭受监管部门的处罚。
法律依据：《金融企业不良资产批量转让管理办法》第六条  不良资产批量转让工作应坚持依法合规、公开透明、竞争择优、价值最大化原则。分别如下：（一）依法合规原则。转让资产范围、程序严格遵守国家法律法规和政策规定，严禁违法违规行为；（二）公开透明原则。转让行为要公开、公平、公正，及时充分披露相关信息，避免暗箱操作，防范道德风险；（三）竞争择优原则。要优先选择招标、竞价、拍卖等公开转让方式，充分竞争，避免非理性竞价；（四）价值最大化原则。转让方式和交易结构应科学合理，提高效率，降低成本，实现处置回收价值最大化。

6. 购买不良资产后能否再转让

不良资产可以转让处置，处置方法主要包括：
1、资产重组资产重组包括企业重组、债务重组、资产转换和并购等，其中债务重组包括以资抵债、债务更新、资产置换、商业性债转股、折扣变现及协议转让等方式。其实是对债务企业做出债务重新安排，有的在还款期限上延长，有的在利率上做出新的安排，有的可能在应收利息上做出折让，有的也可以在本金上做出适当折让。对债务人进行资产和债务重组，是资产管理公司在不良资产处置中主要使用的一种方式。
2、诉讼追偿司法诉讼是金融资产管理公司维护国家金融债权的最后屏障，也是经济活动中追索债务最常用的手段。有些企业经营困难，但并不表明丧失完全的还款能力，有的依靠其自身的经营收入还有一定的偿债来源，但一些企业无视信用，找各种借口拖延归还，利用各种手段逃债。通过起诉追索债务，能加大对债务人履约的力度，同时也可以避开国有机构处置不良资产需要履行的繁琐报批手续。
3、债权转股权债权转股权指经过资产管理公司的独立评审和国家有关部门的批准，将银行转让给资产管理公司对企业的债权转为资产管理公司对企业的股权，由资产管理公司进行阶段性持股，并对所持股权进行经营管理。
4、多样化出售
（1）公开拍卖。公开拍卖又称公开竞买，是一种通过特殊中介机构以公开竞价的形式，将特定物品或财产权利转让给最高应价者的买卖方式和交易活动。不良资产采用公开拍卖处置方式，具有较高的市场透明度，符合公开、公正、公平和诚实信用的市场交易规则，能体现市场化原则，是当前银行和资产管理公司处置抵押资产中使用较多的方式。该处置方式主要适用于标的价值高、市场需求量大、通用性强的不良资产，如土地、房产、机械设备、车辆和材料物资等。
（2）协议转让。协议转让是指在通过市场公开询价，经多渠道寻找买家，在无法找到两个以上竞买人，特别是在只有一个买主的情况下，通过双方协商谈判方式，确定不良资产转让价格进行转让的方式。它主要适用于：标的市场需求严重不足，合适的买主极少，没有竞争对手，无法进行比较选择的情况。
（3）招标转让。招标转让是指通过向社会公示转让信息和竞投规则，投资者以密封投标方式，通过评标委员会在约定时间进行开标、评标，选择出价最高、现金回收风险小的受让者的处置方式。具体有公开招标转让和邀请招标转让两种。该处置方式适用于标的价值大，通用性差，市场上具有竞买实力的潜在客户，但经一定渠道公开询价后，至少找到三家以上的投资者。

7. 不良资产执行期间能否转让

不良资产执行期间可以再次转让，但是要按照规定满足相关条件，其注意事项如下：
1、既然属于债权的转移，那么就应按照《民法典》的规定，具备一系列法律要求的条件。收购双方之间签订的合法有效的债权转让协议以及按照法律规定向债务人的通知，《民法典》规定，债权人转让债权，不需要经过债务人同意，债权人仅有通知义务，即要让债务人知道其不需要再向原债权人履行义务，而是要向新的债权人履行相应的义务。
2、要对债务人做全面的调查，可以从债务人的资信、经营现状、工商登记变更以及涉诉情况(诉讼包括对外的商业行为引发的诉讼以及与内部人员因劳动关系类纠纷等形成的劳动争议诉讼)等方面着手，这样可以对所要收购债权(即不良资产)的最后可实现性作出评估。
3、受让人应对不良资产上是否向原债权人以外的其他人设立抵押权或其他担保物权进行审查。如果未尽职审查，对于早已设定担保权利的不良资产，受让人可能因担保物权的优先实现而不能最终得到完整的财产权利。
4、受让人与转让人基于调查的结果对转让的资产价格协商确定合理的价格。受让人可以自行委托资产评估机构对欲受让的不良资产作出价值评估，这样可以对资产的实际价值做到全面了解，不至于在与转让人协商确定价格时作出不合理的结论。
5、对受让债权的法律时效问题进行审查。我国民法上对权利人行使权利的时效作了明确规定，一般不超过3年，因此，受让人欲收购不良资产，就要对目标的时效进行了解。如债权已超过法定的诉讼时效，则其购买获得的将会是无法实现权利的资产。
一、银行不良资产如何处理
1、剥离体制原因形成的不良信贷资产。国家对银行和企业的体制性欠账应拿出一块体制性资源作补偿，把贷款改为投资，就是把企业无法归还银行的贷款转为对企业的投资，主要是指一些关系国计民生及社会稳定的大型企业拖欠的贷款。
2、专业银行实行公司化。专业银行公司化，旨在建立产权明晰，责权分明，不受政府行政干预，“自主经营，自担风险，自求平衡，自我约束，自负盈亏，自我发展”的经营机制。坚持资金的流动性、安全性和盈利性原则，建立从体制到功能都符合商业原则的国有商业银行。
3、构建国有企业集团，推进企业进行资产重组。企业集团是适应现代生产力规模经济要求而产生的一种企业组织形式。生产成规模，成本最低，效益最好，它不仅通过联合聚集起庞大的生产力，产生单个企业难以实现的组合效应，迅速满足现代规模经济的要求，同时它的组织方式又充分体现出商品经济灵活经营的要求。具备快速的高级发展形态，企业集团比其他任何组织形式发展都快，在经济生活中发挥的作用都要大。
形成规模经济效益、集约化生产的企业集团公司，主要有两种途径：一是单个企业实施规模扩张，一是企业重组，通过兼并和收购等形式。组成有实力的集团公司，而后者已成为适应市场经济发展要求组建集团公司的主流。
政府对企业的资产重组工作要进行强有力的领导和策划，通过合资、合作、嫁接等方式来重组和配置资源，达到资源的重新启动，重组的同时必须落实好银行的债权，以期达到盘活信贷资产的目的。
4、强化银行信贷管理。信贷资产风险的防范和管理在于每一笔贷款的贷前调查、贷时审查、贷后检查，强化信贷管理必须实行贷款管理责任制。一是明确相关人员的职责，建立行长负责制度、审贷分离制度、分级审批制度、离职审计制度，以此来减少经营风险。二是纠正重贷轻管现象，实现经营方式从粗放型向集约型的根本性转变，提高经营管理水平，特别是提高风险管理水平，防止和减少新的不良信贷资产发生。
5、依法治贷。首先，从法律上保障商业银行的经营自主权和合法权益，杜绝政府对银行的行政干预；其次，要支持银行依法催收贷款本息，在必要时运用法律手段，对借企业改制之机逃避债务或有钱不还、暗地拍卖抵押物品等侵蚀银行资产的行为进行起诉，以维护银行的正当权益。
二、企业不良资产是指什么
企业的不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏(资金)挂帐，以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额。不良资产是不能参与企业正常资金周转的资产，如债务单位长期拖欠的应收款项，企业购进或生产的呆滞积压物资以及不良投资等。

8. 不良资产债权转让协议需要注意什么？

一、不良资产 债权转让协议 需要注意什么? 不良资产债权转让协议需要注意的是：需要确定债权是指经人民法院奏效裁判或仲裁组织奏效裁决确认的具有法律 强制执行 效力的债权。不良资产债权的转让是有一定风险的，请大家一定注意。 二、相关法律依据 不良资产 债权转让 是项系统而复杂的工作，牵涉法律 法规 众多，往往看似简单，参与操作时会发现，问题盘根错节千头万绪。现将前人先辈总结的相关要领及法律条文摘录整理，分享如下：首先，确定债权是指经人民法院奏效裁判或仲裁组织奏效裁决确认的具有法律强制执行效力的债权。对于通常债权转让， 合同法 已有明确限定(第七十九条至第八十三条)，但确定债权的转让及转让后申请强制执行权的行使等问题，最高人民法院虽有发布相关通知、限定，但其仅对金融资产管理公司收购、处置银行不良债权以及依法从金融资产管理公司受让债权的受让人将债权另行转让给其他普通受让人这两种特殊情形进行规范，对于通常确定债权转让在实务中应怎样操作法律及司法解释鲜有限定。为支持金融不良资产债权处置工作，最高院分别在05年、09年发布《关于金融资产管理公司收购、处置银行不良资产有关问题的增加通知》、《关于判断确定的金融不良债权屡次转让人民法院能否裁定变换执行主体请示的答复》[(2009)执他字第1号，以下简称“1号答复”]，确认：金融资产管理公司在转让、处置不良债权或受让人自金融资产管理公司处受让不良债权后将该受让债权再行转让时，可向人民法院申请变换执行主体。关于通常确定债权让与中的受让人可否也能够向法院申请变换执行主体或直接以自己的名义向法院申请强制执行的问题，又有如下限定：《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的限定(试行)》(以下简称《执行限定》)第18条第(2)项明确限定：“申请执路人是奏效法律文书确定的权利人或其 继承人 、权利承受人”。2009年最高法在1号答复中限定：《执行限定》第18条第(2)项已经对申请执路人的资格予以明确。该条中的权利承受人’，包含通过债权转让的方式承受债权的人。但因1号答复为最高院对湖北省高院关于判断确定的金融不良债权屡次转让人民法院能否裁定变换执行主体请示的答复，对于该答复能否适用于通常确定债权的转让，分别地区的法院有分别的理解。如高院在2013年印发《市法院执行工作规范》，限定 债权人 依法转让奏效法律文书确定的债权的，能够裁定变换或追加其受让人为申请执路人，而2014年 南京 市高淳区人民法院民事裁判确认彭鹏无偿受让奏效裁判确认的债权后应通过债权让与人向法院申请执行的方式实现该债权。直至2015年10月15日最高人民法院发布34号指导案例才使这一问题得到初步规范。“34号指导”重点在于，奏效法律文书确定的权利人在进入执行流程前合法转让债权的，债权受让人即权利承受人能够作为申请执路人直接申请执行，无需执行法院作出变换申请执路人的裁定。其次，债权人履行告知义务也尤为关键。摘抄归纳几种常用告知方式利害，供参考：1、债权人(转让人)、受让人、 债务人 共有订立债权转让协议，债务人在债权转让协议书中签字或盖章，可视为债权人已尽债权转让通知义务。2、表面、书面通知鉴于债权转让表面通知 证据 不易保留，一旦发生纷争取证较为困难，建议以书面形式通知为妥。3、邮寄通知债权转让人或受让人选择邮寄方式通知债务人时，应注意以下几点：a.选择EMS邮政速递并准确填写邮件收件人、联系方式、 公司名称 及地址;b.邮件内件品名填写“债权转让通知书”，并准确反映债权转让的内容和具体的受让人;c.要求邮政公司加盖投递日子的圆章;d.保留邮寄送达的回执证明，若回执显示拒收送还，联系邮政公司及投递员获到相关情况说明并加盖邮政公司公章，说明中要详细陈述揽投员曾经拨打邮件标注的收件人电话联系机主，机主拒收或有其他情形。4、公证通知虽然书面送达并获到回执是最佳送达方式，但如果债务人拒却签收，送达人也不能证明其已经履行了通知义务。因此建议通过公证机关送达的方式通知，如果债务人拒却签收债权转让通知，公证机关能够留置并在公证书上记录送达情况，法院会认可该送达的效力。5、公告通知当债务人“玩失踪”下落不明、债权转让不能通知时，债权人能否通过“公告”送达要视债权的性质而定。若为金融不良债权，根据《最高人民法院关于审理牵涉金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良借贷形成的资产的案件适用法律若干问题的限定》第六条，金融资产管理公司受让国有银行债权后，原债权银行在全国或者省级有影响的报纸上发布债权转让公告或通知的，视为履行通知义务。对于普通确定债权，最高院在1号答复中明确：普通受让人不能适用 诉讼费 减半收取和公告通知债务人等专门适用于金融资产管理公司处置不良债权的特殊政策限定。最后，关于转让协议的几点建议：1、《债权转让协议》应写清确定债权转让之标的债权数额，若奏效裁判或裁决未明确 违约金 、息金等的具体数额(如裁判中确定息金、违约金应计量至现值付清之日止)，应在协议中对裁判或裁决的相关具体内容进行确认;2、若确定债权之上设有保证权益，应明确该保证权益可否一同移转;3、应确定债权文件原件保管主体及移交时间;4、应明确债权转让通知方式及通知义务的主体，以及负有通知义务的一方未履行该项义务时应负担何种不利的法律后果;5、应明确债权转让方与受让方的权利义务，如转让方应保证其有权处罚标的债权、债权转让后债务人继续对原债权人履行义务时应怎样处置等。6、为保证债权转让的确定有效，维护各方利益，建议对《债转转让文书》进行公证。 不良资产的债权转让需要债权方与被转让方协议达成一致，如果未达成一致，该协议是不会具有法律效力的。并且不良资产的债权转让是有一定风险的，建议大家向擅长债权转让领域的专家 律师 咨询，做好前期的咨询和铺垫工作，才能避免后续的出现一系列的法律纠纷。