出纳的日常工作是什么

1. 出纳的日常工作是什么

出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券等进进出出的一项工作。

2. 出纳具体工作流程、细节

　　出纳具体工作流程、细节如下：
　　一、办理银行存款和现金领取。
　　二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
　　三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
　　四、负责报销差旅费的工作。
　　1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
　　2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
　　五、员工工资的发放。
　　出纳工作细则:
　　工作事项及审验等程序
　　失误防范及纠正程序
　　现金收付
　　1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
　　若收到假币予以没收，由责任人负责。
　　2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
　　多付或少付金额，由责任人负责。
　　3、把每日收到的现金送到银行。
　　不得“坐支”。
　　4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
　　做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
　　5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
　　特殊情况需审批。
　　6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
　　若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
　　银行账处理
　　1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
　　2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。
　　3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
　　4、公司账务章平时由出纳保管。
　　每日下班后账务章交总经理处。
　　报销审核
　　1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
　　若无，应补。
　　2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
　　若有，问明原因或不予报销。
　　3、正规发票是否与收据混贴。
　　若有，应分开贴。
　　4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
　　若超过，应重填。
　　5、大、小金额是否相符。
　　若不相符，应更正重填。
　　6、报销内容是否属合理的报销。
　　若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
　　7、支付证明单上是否有总经理签字。

3. 出纳的日常工作内容是什么

到银行提取现金，报销各种费用。并作出相应的现金收付凭证。
到银行购买支票等票据，填写电汇等汇款凭证，签发支票或到银行办理各种汇款业务，并作出相应的付款凭证。
每月发放工资，并根据工资表作出凭证。
一把手和财务负责人每天要的各种数据，要及时准确报送。
收取的各种款项，如现金和支票及时存入银行,并根据内容做出相应的凭证.
保管好财务印章(印鉴一般财务负责人与出纳各保管一部分)，保管好现金,支票及银行承兑等.
计提各种税金及附加,并到银行打印税单.
根据审核好的凭证记现金日记帐.要做到日清月结.
总之,出纳的工作很细,没有大空闲,要耐心与细心,要认真对待工作,发现问题及时向领导汇报.

4. 出纳员日常工作

出纳的工作： 

一、办理银行存款和现金领取。 

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 

四、负责报销差旅费的工作。 

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 

五、员工工资的发放。 

出纳工作细则： 

工作事项及审验等程序 

失误防范及纠正程序 

现金收付 

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 

若收到假币予以没收，由责任人负责。 

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 

多付或少付金额，由责任人负责。 

3、把每日收到的现金送到银行。 

不得“坐支”。 

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 

做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 

特殊情况需审批。 

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 

若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 

银行账处理 

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 

每日下班之前填制结报单。 

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 

4、公司账务章平时由出纳保管。 

每日下班后账务章交总经理处。 

报销审核 

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 

若无，应补。 

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 

若有，问明原因或不予报销。 

3、正规发票是否与收据混贴。 

若有，应分开贴。 

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。 

若超过，应重填。 

5、大、小金额是否相符。 

若不相符，应更正重填。 

6、报销内容是否属合理的报销。 

若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。 

7、支付证明单上是否有总经理签字。 

若无，不予报销。

5. 出纳的日常工作

6. 出纳去银行具体要做些什么？

存款、取款、买支票、拿对账单、拿银行回单、汇款、交支票发工资等。学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计1、提取现金：填写好现金支票并加盖财务章、法人章、携带本人身份证。2、现金存款：填写现金解款单。3、转帐：填写转帐支票并加盖财务章、法人章，再填写进帐单、带本人身份证（同城范围内的单位间结算、本单位发放工资、都使用转帐支票）。4、电汇：填写电汇凭证，加盖财务章、法人章、带本人身份证（异地间单位结算使用电汇转帐）。5、其他还有本票、汇票的申请，带着财务章，法人章，本人身份证，到银行业务窗口填写单据就可以了。6、经常到回单箱领取银行业务回单、对帐单并及时入帐。出纳就相当于古时候的账房先生管账房一样，出纳也要控制库存现金以及银行存款。每个公司的库存现金都有上限，出纳要注意好不要超限。如果现金超限，就去银行存现，反之，一样的道理。所有的单子，包括银行的业务回单就是出纳的护身符，留在申报表可以给会计入账，丢了就会给对账造成麻烦。到恒企学会计，老师根据学员基础水平，私人订制学习方案，因材施教老会计带学员快速入门。

7. 出纳工作具体每天都做些什么

1、做好现金收付的核算
严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。
2、做好银行存款的收付核算
严格按照银行《支付结算办法》的各项规定，按照审核无误的收入与支出凭证进行复核，办理银行存款的收付。
3、认真登记日记账，保证日清月结
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，并结出余额。银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对，保证账证、账账、账实相符。
经常与银行传递来的对账单进行核对，月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
4、保管库存现金和有价证券
对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。
如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理。不得私下取走或补足现金，现金如有短缺，因自身原因造成的，要负赔偿责任。对于单位保险柜密码、开户账号及取款密码等，不得泄露，更不能任意转交他人。
5、保管有关印章，登记注销支票
出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。一般而言，单位财务专用章由财务主管保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
6、复核收入凭证，办理销售结算
认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。
负责按时填制上报周资金状况表及资金月报表，便于及时的了解分公司的资金状况。 出纳人员每周一根据上周各外部银行的收付款填制周资金情况表，每月5号之前根据上月的收付款情况上报资金月报，以便及时的了解分公司的资金状况。

下班后的工作
每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙 保险柜的钥匙，一把由出纳员保管，供出纳员日常工作使用。
其他备用钥匙交由单位总会计师负责保管（不可告知密码），以备特殊情况下经有关领导批准后开启；日常用的空白支票(包括现金支票和转账支票)、现金、印章等放入保险柜内。

8. 出纳工作都做什么？